Cómo preparar el Modelo 347 (operaciones con terceros)
Genera el Modelo 347 anual de la comunidad con el asistente de Impuestos: revisa las facturas de cada proveedor que supera 3.005,06 €, excluye las que no tocan, corrige los avisos y descarga el fichero .txt para la AEAT.
El Modelo 347 es la Declaración anual de operaciones con terceras personas: recoge a cada proveedor con el que la comunidad ha tenido más de 3.005,06 € de operaciones en el año. Es informativo (no se paga nada) y se presenta en febrero por el ejercicio anterior.
Este artículo cubre el asistente que genera el fichero. Para revisar antes qué proveedores van a entrar y regularizar contratos, ver Cómo revisar los proveedores del Modelo 347.
De dónde salen los datos
Ciudadela suma, por proveedor y del 1 de enero al 31 de diciembre, las facturas de compra contabilizadas:
- Asientos con una línea de proveedor (40x) y una de gasto (6xx).
- Quedan fuera los suministros contabilizados en la 628 (luz, agua, teléfono): las compañías suministradoras declaran esas operaciones ellas mismas.
- El proveedor tiene que estar dado de alta como proveedor de la comunidad. Una factura sin proveedor asignado no entra.
- Solo compras. Si la comunidad tiene ventas (el alquiler de un local o de la fachada para una antena), declara esas operaciones aparte con tu asesoría.
Solo lo pueden generar las comunidades de propietarios (CIF que empieza por H).
Paso 1. Crear la declaración
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Menú lateral → Impuestos, y pulsa Crear Nuevo Modelo arriba a la derecha.
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En la tarjeta Modelo 347, pulsa Crear.
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Elige el Año: por defecto sale el ejercicio anterior, que es el que se presenta.
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Elige el tipo de presentación: Ordinaria la primera vez; Sustitutiva si reemplazas una ya presentada (pide el número de justificante anterior).
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Pulsa Continuar.
Paso 2. Revisión
En las capturas, el proveedor, su NIF, los números de factura y los datos de la comunidad se han sustituido por datos de ejemplo.
Arriba, dos totales:
- Operaciones declaradas: cuántas facturas se declaran.
- Importe total: la suma de lo que se declara.
Debajo, la tabla de facturas agrupadas por proveedor, con NIF, Razón social, Fecha, Nº factura, Tipo (Compras) e Importe (€). Cada proveedor cierra con una fila Subtotal.
Excluir una factura
Si una factura no debe declararse (por ejemplo, está duplicada o es de otro ejercicio), pulsa la papelera de la fila y confirma con Excluir. La factura desaparece de la tabla y el subtotal del proveedor se recalcula. Si tras excluirla el proveedor baja de 3.005,06 €, deja de declararse.
Para deshacerlo, pulsa Recuperar Factura Eliminada (el número rojo indica cuántas hay excluidas) y elige Recuperar en una o Recuperar todas.
Si no sale ningún proveedor
"No se encontraron facturas para este ejercicio" y Siguiente desactivado significa que ningún proveedor supera el umbral con facturas registradas. Si esperabas alguno, revisa en Proveedores con movimientos si sus facturas están subidas y vinculadas.
Pulsa Siguiente.
Paso 3. Generación
Un resumen con la Razón social y el NIF/CIF de la comunidad, el Ejercicio, la Modalidad y las Operaciones incluidas (N entidades).
Debajo, los avisos. Estos avisos no bloquean la descarga del fichero, pero conviene resolverlos antes de presentar:
| Aviso | Qué hacer |
|---|---|
| Provincia no informada | Ciudadela no ha podido sacar la provincia del código postal del proveedor. Revisa el código postal en su ficha: la AEAT exige la provincia de cada declarado. |
| NIF inválido | El NIF del proveedor está mal escrito. Corrígelo en su ficha; la AEAT rechaza el registro. |
| Importe no coincide | El importe contabilizado no cuadra con el total de la factura. Revisa el asiento. |
| Por debajo del umbral tras exclusiones | Con las exclusiones que hiciste, ese proveedor ya no llega a 3.005,06 € y no se declarará. |
| No registrado como proveedor | El tercero no está dado de alta como proveedor de la comunidad. |
Pulsa Descargar .txt. Aparece "Fichero generado correctamente" con el nombre modelo_347_{cliente}_{ejercicio}.txt, y la declaración pasa a Completado.
Paso 4. Presentar
- En la Sede Electrónica de la AEAT, entra en el Modelo 347 del ejercicio y presenta mediante fichero, subiendo el
.txt. - Guarda el justificante.
- En Ciudadela, en la lista de Impuestos, cambia la Condición a Presentado y adjunta el justificante con Subir documento. El asistente del 347 no tiene botón de Marcar como presentado.
Errores frecuentes
- "El Modelo 347 solo está disponible para comunidades de propietarios": el CIF de la comunidad no empieza por H. Revisa el CIF en la ficha de la comunidad.
- "Debes indicar el número de la declaración anterior para una declaración sustitutiva": una Sustitutiva necesita el justificante de 13 dígitos de la que reemplaza.
- "No se pudo generar el archivo del Modelo 347": vuelve a intentarlo; si persiste, revisa los avisos del paso 3 (sobre todo NIF inválido).
- Falta la compañía de la luz o el agua: es correcto, los suministros (cuenta 628) no se declaran.
- Un proveedor con más de 3.005,06 € no sale: sus facturas no están vinculadas a él o no está dado de alta como proveedor. Revísalo en Cómo subir facturas con OCR.
Ver también
Cómo preparar el Modelo 303 (autoliquidación de IVA)
Genera el Modelo 303 trimestral de una comunidad con actividad sujeta a IVA: elige el tipo de declaración según el resultado, revisa el IVA repercutido y soportado, excluye líneas y descarga el fichero .txt para la AEAT.
Cómo revisar los proveedores del Modelo 347 en Proveedores con movimientos
Antes de generar el Modelo 347, comprueba en Proveedores con movimientos qué proveedores superan los 3.005,06 € del ejercicio anterior, detecta los que no tienen contrato ni factura registrada y regularízalos.